Как пояснить убыток в декларации по налогу на прибыль?
Доброе время суток. Подскажите пожалуйста, у нас ООО на ОСНО. Деятельность в 2021 году не велась, ни одной реализации не было, но в январе были транспортные услуги за декабрь, акт поздно выставили и полгода снимали офис, а также с расчетного счета платили поставщику да товар, долг висит за счет личных средств учредителя. После сдачи Налога на прибыль за 9 месяц, убыток естественно вышел. Налоговая прислала требование о пояснении убытка. Подскажите пожалуйста на какие статьи можно опираться в ответе и что обычно отвечают. Благодарю за ответ!
Comments
-
Добрый день,Цитата: но в январе были транспортные услуги за декабрь, акт поздно выставилиТак это расходы декабря прошлого года, т.к. в текущем году у вас убыток, то вы не имеете право их включать в расходы текущего года (ст. 54 НК)Цитата: а также с расчетного счета платили поставщику да товарА это тут при чем? В расходы принимается стоимость товара в момент продажи данного товара.Цитата: долг висит за счет личных средств учредителя.В Декларации по налогу на прибыль это никак не отражается.Цитата: После сдачи Налога на прибыль за 9 месяц, убыток естественно вышел.Проверьте еще раз все ваши расходы, прежде чем что-то отвечать.
Из всего вышеперечисленного я согласна только с расходами по аренде:Цитата: и полгода снимали офисПредлагаю вам обсуждение: Как сдать корректировочную декларацию по налогу на прибыль при убытке? -
geomech, нам документы закрыли январем перевозчик
-
Цитата: нам документы закрыли январем перевозчикЕсли услуга была оказана в декабре, то это неверно
-
geomech, Они выставили упд 11.01. сейчас уже ничего не изменить, сдать уточненку и снять с расходов?
-
Цитата: Они выставили упд 11.01. сейчас уже ничего не изменить,Документы надо проверять своевременноЦитата: сдать уточненку и снять с расходов?Цитата: Проверьте еще развсе ваши расходы, прежде чем что-то отвечать.Как поступать решать вам.
